Выгодно ли брать лизинг юридическим лицам: ключевые преимущества и недостатки

Выгодно ли брать лизинг юридическим лицам: ключевые преимущества и недостатки

Выгодно ли брать лизинг юридическим лицам

Лизинг — это один из наиболее популярных финансовых инструментов для бизнеса, который позволяет юридическим лицам пользоваться активами (например, транспортом, оборудованием или недвижимостью) без необходимости их немедленного выкупа. Для многих компаний лизинг стал привлекательной альтернативой кредитам и другим способам финансирования, так как он предоставляет гибкие условия оплаты и ряд налоговых льгот. Но действительно ли лизинг выгоден для юридических лиц? В этой статье мы подробно рассмотрим, когда лизинг может стать выгодным решением, какие его преимущества и недостатки стоит учитывать, а также на что обращать внимание при выборе лизинговой компании.

 

Что такое лизинг и как он работает?

Прежде чем углубляться в детали, стоит рассмотреть, что представляет собой лизинг и как он работает. Лизинг — это долгосрочная аренда имущества с возможностью его последующего выкупа. Юридическое лицо, оформившее договор лизинга, получает в пользование необходимые активы (например, автомобиль или оборудование) и обязуется выплачивать лизинговые платежи на протяжении оговоренного периода времени. По завершении срока договора компания может либо выкупить имущество по остаточной стоимости, либо вернуть его лизингодателю.

Лизинговые компании предлагают различные виды лизинга:

  1. Финансовый лизинг — это долгосрочная аренда с возможностью выкупа предмета лизинга в конце срока. Чаще всего такие договоры заключаются на 3-5 лет, после чего юридическое лицо может стать полноправным владельцем имущества.
  2. Оперативный лизинг — это аренда на более короткий срок, обычно без права выкупа. В конце срока юридическое лицо возвращает имущество лизинговой компании.

Основная разница между этими видами лизинга заключается в том, что в финансовом лизинге предполагается постепенное погашение стоимости имущества с последующим его выкупом, тогда как в оперативном лизинге аренда длится меньше, и компания лишь временно пользуется активами.

Преимущества лизинга для юридических лиц

Лизинг имеет ряд преимуществ для бизнеса, особенно для тех компаний, которые не готовы сразу вкладывать значительные средства в покупку активов. Вот несколько ключевых преимуществ лизинга для юридических лиц:

  1. Экономия на первоначальных вложениях
    Лизинг позволяет юридическим лицам получать доступ к дорогостоящим активам без необходимости сразу вносить полную стоимость. Это особенно полезно для компаний, которые хотят сохранить оборотные средства для других целей — будь то развитие, маркетинг или операционные расходы.
  2. Гибкость платежей
    В отличие от банковских кредитов, условия лизинга могут быть более гибкими. Лизинговая компания и клиент могут договориться о удобных графиках платежей, включая возможность сезонных изменений в платежах, что особенно полезно для компаний с переменным доходом.
  3. Налоговые льготы
    Лизинг предоставляет компании возможность экономить на налогах. Лизинговые платежи могут быть учтены в расходах, что снижает налогооблагаемую базу. В зависимости от законодательства, компания может списывать лизинговые платежи как расходы, что уменьшает налогооблагаемую прибыль.
  4. Обновление активов
    Лизинг дает бизнесу возможность регулярно обновлять активы без значительных затрат. Например, компании могут регулярно обновлять автопарк или оборудование, подписывая новые договоры лизинга. Это особенно актуально для тех отраслей, где технологии быстро устаревают.
  5. Отсутствие износа актива на балансе
    Поскольку актив, находящийся в лизинге, принадлежит лизинговой компании, его амортизация не влияет на баланс юридического лица. Это может быть выгодно для компаний, которые хотят поддерживать высокий уровень ликвидности и улучшать свои финансовые показатели.

Недостатки лизинга для юридических лиц

Несмотря на все плюсы, у лизинга есть и свои минусы, которые следует учитывать при принятии решения:

  1. Общая стоимость может быть выше
    Хотя лизинг позволяет избежать крупных первоначальных затрат, общая стоимость имущества может оказаться выше, чем при покупке за наличные или с использованием банковского кредита. Это связано с тем, что лизинговая компания берет на себя риски и взимает за это плату.
  2. Ограничения на использование имущества
    Лизинговые компании часто накладывают ограничения на использование актива. Например, для автомобилей может быть ограничение по пробегу, а для оборудования — ограничения по эксплуатации. Это может ограничить гибкость бизнеса.
  3. Отсутствие права собственности до окончания срока лизинга
    Юридическое лицо не становится владельцем имущества до тех пор, пока не завершит все платежи. Это может быть неудобно для компаний, которым важно сразу иметь активы в собственности.
  4. Риски в случае изменения финансового положения
    Если финансовое положение компании ухудшится, и она не сможет выполнять свои обязательства по договору лизинга, она может потерять имущество и столкнуться с финансовыми санкциями. Это риск, который необходимо учитывать при заключении долгосрочных договоров лизинга.

В каких случаях лизинг выгоднее других форм финансирования?

Лизинг не всегда является лучшим вариантом для финансирования. Иногда выгоднее приобрести имущество за счет собственных средств или взять банковский кредит. Однако есть ситуации, в которых лизинг имеет очевидные преимущества:

  1. При нехватке оборотных средств
    Лизинг идеально подходит для компаний, которым нужно быстро получить активы, но которые не имеют достаточных свободных средств для их покупки. Лизинг позволяет начать использовать активы без необходимости немедленной полной оплаты.
  2. Для компаний, работающих в быстро меняющихся отраслях
    Лизинг особенно полезен для компаний, работающих в таких отраслях, как IT или производство, где оборудование быстро устаревает. Лизинг позволяет регулярно обновлять активы, не беспокоясь о продаже устаревшего оборудования.
  3. Для малого и среднего бизнеса
    Лизинг часто является более доступным для малого и среднего бизнеса, так как лизинговые компании могут предложить более гибкие условия, чем банки. Кроме того, лизинг не требует залога, что делает его более привлекательным для компаний, у которых нет свободного имущества для залога.
  4. Для снижения налоговой нагрузки
    Лизинг может быть выгоден с точки зрения налогового планирования. Юридические лица могут учесть лизинговые платежи в расходах, что снижает налогооблагаемую базу и уменьшает сумму налогов.

На что обратить внимание при выборе лизинговой компании?

Выбор надежного партнера — ключ к успешному лизинговому соглашению. При выборе лизинговой компании следует учитывать несколько факторов:

  1. Репутация компании
    Изучите отзывы клиентов и рейтинг лизинговой компании. Надежные компании предоставляют прозрачные условия и готовы ответить на все вопросы клиента.
  2. Прозрачность условий договора
    Убедитесь, что условия договора четко прописаны, включая размер лизинговых платежей, сроки, штрафы за просрочки и условия выкупа имущества. Прозрачность договора — это залог того, что вы не столкнетесь с неожиданными дополнительными расходами.
  3. Гибкость условий
    Некоторые компании предлагают более гибкие условия, такие как возможность корректировки графика платежей или досрочного погашения лизинга. Это может быть полезно, если ваш бизнес имеет нестабильные доходы или планирует быстрый рост.
  4. Дополнительные услуги
    Некоторые лизинговые компании предлагают дополнительные услуги, такие как страхование имущества, техническое обслуживание или помощь в оформлении документов. Эти услуги могут значительно упростить процесс использования имущества и сделать лизинг более удобным.

Заключение

Лизинг — это гибкий и эффективный инструмент финансирования, который может быть выгоден юридическим лицам в самых разных ситуациях. Он позволяет минимизировать первоначальные затраты, гибко управлять активами и использовать налоговые льготы. Однако важно помнить, что лизинг может оказаться более дорогим решением в долгосрочной перспективе, и перед его оформлением стоит тщательно взвесить все плюсы и минусы.

Для того чтобы лизинг действительно стал выгодным для вашего бизнеса, важно выбрать надежную лизинговую компанию с прозрачными условиями и внимательно изучить все аспекты договора. Специалисты ЛК Пруссия готовы предложить вам индивидуальный подход и помощь в оформлении лизинга на самых выгодных условиях.